شرح وظایف و مسئولیتها
الف) رهبری راهبردی مالی و حاکمیت شرکتی
- طراحی و اجرای استراتژی مالی شرکت در هماهنگی با اهداف کلان سازمان و برنامههای توسعه، شامل تعیین ساختار سرمایه، سیاستهای تأمین مالی و مدیریت ریسکهای مالی
- رهبری و هدایت تیم مالی (شامل رئیس امور حسابداری، خزانهدار و کارشناس قیمتگذاری)، تعیین اهداف عملکردی، ارزیابی مستمر و توسعه توانمندیهای حرفهای آنها با رویکرد مربیگری
- عضو کلیدی تیم مدیریت ارشد در تصمیمگیریهای راهبردی، ارائه مشاوره مالی مبتنی بر داده و تحلیلهای دقیق به مدیرعامل و هیأتمدیره
- حاکمیت مالی و کنترلهای داخلی: طراحی، استقرار و نظارت بر سیستم کنترلهای داخلی مالی، تضمین تفکیک وظایف و شفافیت کامل در تمام فرآیندهای مالی
ب) مدیریت تأمین مالی، نقدینگی و سرمایه در گردش
- مدیریت تأمین مالی و ارتباط با بانکها: شناسایی و تأمین منابع مالی موردنیاز پروژهها از طریق ترکیب بهینه ابزارهای تأمین مالی شامل وامهای ارزی و ریالی، خطوط اعتباری بانکی، تسهیلات تأمین مالی زنجیره تأمین، فاکتورینگ و سایر ابزارهای مالی
- مدیریت نقدینگی و پیشبینی جریان وجوه نقد: رهبری فرآیند پیشبینی ۱۳ هفتهای و بلندمدت جریان نقدی، تحلیل شکافهای نقدینگی و تصمیمگیری برای پوشش آنها
- مدیریت روزانه نقدینگی: نظارت بر مانده وجوه نقد در تمام حسابهای ارزی و ریالی، تصمیمگیری درباره تخصیص وجوه بین پروژهها
- تصمیمگیری درباره وامهای بینپروژهای: تأیید یا رد درخواستهای قرض داخلی بین پروژهها بر اساس خطمشی مصوب و تحلیل وضعیت نقدینگی هر پروژه
- مدیریت سرمایه در گردش: بهینهسازی چرخه تبدیل نقدینگی از طریق کاهش DSO، افزایش منطقی DPO و مدیریت بهینه موجودیها و پیشپرداختها
ج) مدیریت ریسکهای مالی
- مدیریت ریسک نوسان نرخ ارز: تدوین و اجرای استراتژیهای پوشش ریسک ارزی (Hedging) بر اساس گزارش روزانه بدهیهای ارزی و گزارش اثر نوسان نرخ ارز بر هر پروژه (تولیدشده توسط رئیس حسابداری)
- مدیریت ریسک نرخ بهره: نظارت بر بدهیهای با نرخ متغیر و تصمیمگیری برای تثبیت یا تغییر ساختار بدهیها
- مدیریت ریسک اعتباری مشتریان: تعیین سقف اعتبار برای مشتریان، نظارت بر وضعیت وصولیها و تصمیمگیری درباره توقف یا ادامه همکاری با مشتریان پرریسک
- مدیریت ریسک نقدینگی: تعیین حداقل ذخیره نقدینگی موردنیاز، برنامهریزی برای سناریوهای بحران و تهیه طرحهای تأمین مالی اضطراری
- مدیریت ریسک انطباق: نظارت بر انطباق کامل با قوانین مالیاتی، گمرکی، تأمین اجتماعی، تحریمها و مقررات ارزی
د) نظارت و هدایت راهبردی واحدهای زیرمجموعه
نظارت بر عملکرد رئیس امور حسابداری:
- نظارت روزانه بر اجرای کامل وظایف حسابداری شامل ثبت دقیق اسناد، مدیریت حسابهای دریافتنی و پرداختنی، تطابق بانکی (با تأیید روزانه گزارش تطابق تا ساعت ۱۳)، محاسبه بهای تمام شده و تهیه صورتهای مالی
- تضمین تولید اطلاعات حسابداری بهصورت لحظهای، پروژهمحور و نقدینگیمحور
- نظارت بر عملکرد مثلث طلایی کنترل نقدینگی (ثبت منبعمحور، مدیریت سررسیدها و تطابق روزانه)
- رسیدگی به موارد هشدار سریع اعلامشده توسط رئیس حسابداری با پاسخ کتبی ظرف ۴ ساعت
- برگزاری جلسه هفتگی ثابت با رئیس حسابداری برای بررسی مانده وامهای بینپروژهای، مغایرتهای منبع وجوه، وضعیت بدهیهای ارزی و پیشبینی جریان نقدی
نظارت بر عملکرد خزانهدار:
- نظارت بر مدیریت روزانه وجوه نقد، مدیریت حسابهای بانکی، و اجرای دستورات پرداخت
- نظارت بر مدیریت تسهیلات و تعهدات بانکی شامل پیگیری سررسیدهای وامها، ضمانتنامهها و اعتبارات اسنادی
- نظارت بر عملیات ارزی شامل حوالجات، خرید و فروش ارز و مدیریت موقعیت ارزی روزانه
نظارت بر عملکرد کارشناس قیمتگذار:
- نظارت بر فرآیند قیمتگذاری پروژهها و مناقصات با تأکید بر لحاظ کردن کلیه هزینههای مستقیم و سربار (شامل هزینههای مالی، ریسک ارز، هزینه بیمه و هزینههای تأمین مالی)
- تأیید نهایی برآوردهای مالی مناقصات قبل از ارائه به مشتریان
- نظارت بر تحلیل حاشیه سود پروژههای جاری و ارائه بازخورد به تیمهای پروژه و فروش
هـ) برنامهریزی مالی، بودجهبندی و گزارشدهی راهبردی
- رهبری فرآیند بودجهبندی سالانه: تدوین بودجه عملیاتی و سرمایهای شرکت
- برنامهریزی و پیشبینی مالی بلندمدت: تهیه پیشبینیهای مالی ۳ تا ۵ ساله
- گزارشدهی به مدیرعامل و هیأتمدیره: تهیه و ارائه گزارشهای مالی ماهانه، فصلی و سالانه شامل صورتهای مالی، تحلیل عملکرد، گزارش جریان نقدی، و تحلیل KPI
- تحلیل هزینه-فایده و بازگشت سرمایه: ارزیابی اقتصادی پروژهها و سرمایهگذاریهای جدید
- نظارت بر انطباق با استانداردهای حسابداری (IFRS یا ملی) و هماهنگی با حسابرسان مستقل
و) مدیریت مالی پروژهها
- نظارت بر عملکرد مالی تمام پروژههای جاری از منظر بودجه، هزینهها، جریان نقدی و حاشیه سود
- تصمیمگیری درباره تأمین مالی پروژهها شامل انتخاب ترکیب بهینه منابع مالی (وام، پیشپرداخت مشتری، قرض بینپروژهای)
- بررسی و تأیید صورتهای مالی پروژهها شامل گزارش دفتر نقدینگی پروژه، گزارش انحراف هزینهها و تحلیل حاشیه سود
- همکاری با مدیران پروژه برای شناسایی زودهنگام انحرافات مالی و ارائه راهکارهای اصلاحی
ز) تحلیل سناریو، برنامهریزی اضطراری و مدیریت بحران
- طراحی سناریوهای مالی برای شرایط بحرانی: تأخیر در وصول از مشتریان، افزایش ناگهانی نرخ ارز، اختلال در ترخیص گمرکی، افزایش ناگهانی نرخ بهره
- تهیه و بهروزرسانی طرح تأمین مالی اضطراری (حداقل هر فصل یکبار)
- مدیریت بحرانهای نقدینگی: اولویتبندی پرداختها، مذاکره با تأمینکنندگان و بانکها، فعالسازی طرحهای تأمین مالی جایگزین